W dzisiejszym artykule dowiesz się jak w ciągu 5 minut sprawdzić, czy możesz ubiegać się o zwrot podatku z UK.
Pytanie czy należy mi się zwrot podatku z UK? dosyć często zadają internauci trafiający na naszą stronę. Choć na naszym forum są podstawowe informacje na ten temat, postanowiłem dzisiaj napisać nieco więcej na ten temat.
Skąd zwrot podatku w UK?
Mówimy tutaj o podatku dochodowym (income tax), który w niektórych okolicznościach jest niepoprawnie naliczany. Jeżeli pracujemy u jednego pracodawcy przez cały rok i nie mamy żadnych dodatkowych dochodów i zajęć, to z reguły podatek jest naliczany poprawnie i żaden zwrot nam się nie należy.
Zdarzają się jednak pewne sytuacje, np. zmiana pracy, pracowanie u kilku pracodawców naraz, kiedy pracodawcy nie do końca wiedzą, jak rozliczyć nasze podatki. Stosują wtedy tzw. emergency tax code co skutkuje naliczaniem zawyżonego podatku dochodowego.
Inny dosyć częsty scenariusz, w którym nalicza się niepoprawny podatek to rozpoczęcie pracy w środku roku podatkowego. W UK istnieje kwota wolna od podatku, tzw. personal allowance, która w tym roku podatkowym wynosi £12,570 i która jest uwzględniona przy naliczaniu podatku.
Pracodawcy wiedzą, że w przybliżeniu pierwszy zarobiony przez pracownika £1,000 w każdym miesiącu nie będzie opodatkowany. Jeżeli jednak w ciągu roku nie pracowaliśmy przez 2 miesiące, to łatwo może się zdarzyć, że pracodawca się pomyli. Zamiast kwoty wolnej od podatku £1,200 miesięcznie, uwzględni kwotę w wysokości £1,000 i odprowadzi zbyt duży podatek.
W sumie są to jedynie dodatkowe informacje, które nam podpowiedzą, czy jest szansa, że zapłaciliśmy zbyt wysoki podatek. W dalszej części artykułu dowiemy się jednak jak w ciągu kilku minut sprawdzić, czy mamy zwrot podatku. Jest to bardzo łatwe, musimy jedynie sprawdzić, ile podatku rzeczywiście zapłaciliśmy i ile podatku powinniśmy zapłacić. Konfrontując te dwie liczby, dowiemy się, czy zapłaciliśmy za dużo.
Sprawdź ile podatku zapłaciłeś
Po zakończeniu roku podatkowego 5 kwietnia pracodawca ma obowiązek przekazania pracownikowi dokumentu P60. Dokument ten informuje o dochodach w danym roku podatkowym, zapłaconym podatku dochodowym i zawiera również tzw. Tax Code.
Uwaga, w P60 nie jest napisane, czy należy nam się zwrot podatku, ale dzięki informacjom w dokumencie, szybko to ustalimy w kolejnym kroku.
Najczęściej P60 otrzymujemy kilka tygodni później, w maju lub czerwcu i coraz częściej jest on w formie elektronicznej. Możemy go wtedy zobaczyć online po zalogowaniu się na konto.
Jeżeli pracodawca nie przysłał Ci dokumentu w tym roku, albo nie wiesz jak do niego dotrzeć, skontaktuj się z nim i poproś o wydanie dokumentu lub informację jak go uzyskać.
Przykładowy dokument P60 znajduje się poniżej.
Widząc ten dokument, najbardziej interesuje nas sekcja Pay and Income Tax details, informująca o zarobkach w danym roku podatkowym oraz o podatkach, jakie zapłaciliśmy. Oczywiście, Twój P60 będzie zawierał inne informacje, niż ten z przykładu, ale chcąc sprawdzić, czy zapłaciliśmy właściwy podatek w roku podatkowym 2020/2021 zanotujmy sobie dwie kwoty:
- Całkowite zarobki (Total for year, kolumna Pay), w tym wypadku £37,500
- To ile ogólnie zapłaciliśmy podatku (Total for year, kolumna Tax deduced), w tym wypadku £5,200
Sprawdź ile podatku należało zapłacić
Znając nasze zarobki i wiedząc, ile podatku zapłaciliśmy, sprawdźmy ile podatku należało faktycznie zapłacić. Jeżeli okaże się, że zapłaciliśmy więcej, będziemy mogli ubiegać się o zwrot podatku :)
W internecie odnajdziemy kilka kalkulatorów podatków, które podadzą nam poprawne kwoty. Bardzo czytelny kalkulator znajduje się na stronie MSE. Inny, równie dobry na stronie Listentotaxman.
Korzystając z kalkulatora podatków, pamiętajmy o wybraniu poprawnego roku podatkowego. Kwota wolna od podatku zmienia się co roku i ma to znaczenie w wyliczeniu.
Załóżmy, że korzystamy z kalulatora MSE. Wpiszmy kwotę ze wcześniejszego przykładu £37,500 do okienka Gross (pre-tax) Income i kliknijmy przycisk Calculate.
Wyniki prezentowane są po prawej stronie.
Jak widzimy, poprawny podatek dochodowy dla zarobków £37,500 wynosi £4,998.
Wnioski
Kalkulator podatków pokazał nam, że Jan w ubiegłym roku podatkowym powinien zapłacić 4,998 podatku. Natomiast jego dokument P60 jasno stwierdza, że faktycznie zapłacił £5,200, czyli za dużo o £202. Jan może więc skontaktować się z urzędem skarbowym i poprosić o zwrot nadpłaconej kwoty.
To wszystko, mam nadzieję, że wiecie już jak w ciągu kilku minut sprawdzić, czy macie zwrot podatku z UK. Przy okazji polecę dwa dodatkowe artykuły na naszym blogu, dzięki którym powiększycie swoją wiedzę o podatkach w Wielkiej Brytanii: progi podatkowe w UK oraz najniższa krajowa w UK.
Jak zawsze zachęcam do komentowania artykułu i zadawania pytań.
Czekac to mozna w kolejce na lotnisku trzeba dzwonic i pisac do nich .
Ile trzeba czekać na przelew ze zwrotem podatku z UK? Jest jakiś deadline?
Znalazłem taką informację w sieci:
Typically it takes 8-10 weeks for HMRC to process an average tax refund claim. However, each claim is unique and the timescale could be shorter or longer. It depends on the details of your claim, what paperwork you are able to send us and the time of year.
Świetny artykuł – bardzo pomocny, dowiedziałem się krok po kroku, jak ocenić moją sytuację z podatkiem. Dziękuję. :)
Teraz mam pytanie – z uwagi na fakt, że pracuję w Szkocji od listopada 2020 i został mi odciągnięty podatek, mogę ubiegać się o jego zwrot. Jak najlepiej postąpić? Dzwonić do HMRC i pytać o wszystko, czy należy wypełnić jakiś konkretny formularz oraz im wysłać? Dodam, że poza P60 oraz payslipami nie mam innych dokumentów podatkowych, a także czekam na nadanie NIN, bo dopiero kilka tygodni temu udało mi się o to zawnioskować z powodów wiadomo jakich. :)
Hej, dziękuję za pytanie. Jak rozumiem, sprawdziłeś zgodnie z artykułem czy należy Ci się zwrot podatku i okazało się, że tak? Możesz spróbować na tej stronie Claim a tax refund. W pewnych okolicznościach urząd skarbowy sam powinien odkryć, że zapłaciłeś za dużo i wysłać Ci dokument P800. Jeśli go jednak nie otrzymałeś, to możesz się z nimi skontaktować i poprosić o zwrot. Nie wiem tylko ile to trwa, ponieważ ubiegły rok podatkowy niedawno się skończył, urząd prawdopodobnie powie, że potrzebuje więcej czasu, aby to sprawdzić. Nie zaszkodzi jednak spróbować odrobinę to przyspieszyć.
Wielkie dzięki za pomoc! Na tę chwilę nie otrzymałem jeszcze listu P800, a dobiega połowa września. Zaczekam chyba cierpliwie do końca października na ruch ze strony HMRC, bo tyle mają czasu, a jeśli nic się nie wyjaśni, wówczas do nich zadzwonię. :)