Całkowity zwrot podatku z UK

Wracasz na stałe do Polski z Anglii i zastanawiasz się, jak wygląda kwestia zwrotu podatku? A może już jesteś w ojczyźnie i obawiasz się, że czeka Cię kolejna podróż do Wielkiej Brytanii, aby złożyć odpowiednie dokumenty? Wyjaśniamy, jak rozwiązać tę kwestię sprawnie i bez problemów!

Jak rozliczyć się z podatku w Anglii?

Wracasz do Polski po pracy w UK i zastanawiasz się, jak rozliczyć się z podatku w Anglii, aby otrzymać zwrot nadpłaty i nie mieć żadnych problemów? Skup się na zgromadzeniu wszystkich niezbędnych dokumentów. Jeszcze przed wyjazdem, poproś pracodawcę o druk P85, którego funkcję omówimy później. Ułatwi Ci to złożenie odpowiednich formularzy i przyspieszy proces. Całą resztę możesz załatwić już z dowolnego miejsca.

Samo wnioskowanie o zwrot podatku nie jest trudny, ale jeśli obawiasz się, że coś pójdzie nie tak, możesz poprosić o pomoc jedną z firm, która zajmuje się odzyskiwaniem takich nadpłat. Oczywiście musisz liczyć się jednak z tym, że pośrednikowi będziesz musiał zapłacić prowizję. Zwykle plasuje się ona na poziomie 5-7%. Jak więc przeprowadzić procedurę samodzielnie?

Całkowity zwrot podatku z Anglii po powrocie do Polski

Nasi czytelnicy często zadają nam pytanie dotyczące całkowitego zwrotu podatku z UK. Pytają, czy wracając do Polski, mogę zrezygnować z brytyjskiej emerytury i odzyskać cały zapłacony podatek z całego pobytu w Anglii czy UK? Coś takiego nie jest możliwe, podatek dochodowy nie ma większego związku ze świadczeniem emerytalnym. Na wysokość brytyjskiej emerytury wpływ ma liczba pełnych lat, w których odprowadzaliśmy składki emerytalne (tzw. National Insurance Contributions), a nie podatek dochodowy.

W trakcie pobytu w UK nasz podatek dochodowy jest wykorzystywany na finansowanie różnych usług i instytucji (NHS, system edukacyjny, system świadczeń socjalnych, rozwój infrastruktury, armia, etc.), z których korzystamy na codzień mieszkając na wyspach. Nie ma mechanizmu pozwalającego na odzyskanie wpłaconych pieniędzy.

Nie oznacza to jednak, że nie możemy odzyskać części podatku z aktualnego roku podatkowego. Tak jak i w Polsce, w UK fukcjonuje pojęcie kwoty wolnej od podatku, czyli pewnej kwoty, od której podatek dochodowy nie jest naliczany. W roku podatkowym 2022/2023 kwota wolna od podatku w UK wynosi £12,570. Bardzo prawdopodobne jest, że wracając do Polski, nie wykorzystamy pełnej kwoty wolnej od podatku i, w konsekwencji, możemy odzyskać nadpłacony podatek.

Załóżmy, że w tym roku podatkowym zarobiliśmy £18,000 i wróciliśmy do Polski. Kwota zapłaconego podatku dochodowego powinna wynosić £1,086 (£18,000 – £12,570) x 20%.

Jednak brytyjski urząd podatkowy HMRC nie zna naszych planów, nie wie, że wyjedziemy do Polski i rozkłada kwotę wolną od podatku na 12 miesięcy i, powiedzmy, potrącił nam £2,000. W takiej sytuacji możemy odzyskać £914.

Warto sprawdzić wcześniejsze lata (do 4 lat wstecz). Jeżeli takich nieprawidłowości było więcej, możemy odzyskać nadpłacony podatek dochodowy z ostatnich 4 lat.

Świetnym miejscem, w którym możemy sprawdzić poprawną wysokość podatków, które powinniśmy zapłacić jest kalkulator podatkowy serwisu MSE.

Wpiszmy tam swoje zarobki i narzędzie pokaże nam, jakie podatki powinniśmy zapłacić. Jeżeli zapłaciliśmy więcej, mamy podstawy do zwrotu podatku (więcej informacji na ten temat w naszych artykułach Jak sprawdzić, czy mam zwrot podatku i Jak odzyskać podatek z UK.

Czy mogę się rozliczyć z podatków online, będąc już w Polsce?

Podstawowym dokumentem, który pozwoli Ci uzyskać zwrot podatku po powrocie do ojczyzny jest formularz P85. To dokument, który możesz pobrać ze strony internetowej HM Revenue and Customs. Po jego wypełnieniu należy odesłać go do lokalnego biura tegoż urzędu. Nic więc nie stoi na przeszkodzie, aby zrobić to już po powrocie do Polski. Jeśli więc obawiałeś się, że czeka Cię nieplanowana podróż do Wielkiej Brytanii, możesz odetchnąć z ulgą.

Więcej informacji na temat odzyskiwania podatku online, odnajdziecie na stronie rządowej How to claim a tax refund.

Podatek zostanie Ci zwrócony na brytyjskie konto bankowe (jeśli je posiadasz) albo w postaci czeku, wysłanego na adres, który wpiszesz w formularzu P85.  

Jakie są potrzebne dokumenty do zwrotu podatku w Anglii?

Wiesz już, że do wnioskowania o zwrot podatku w UK potrzebujesz formularza P85. Jak jednak wypełnić go odpowiednio, aby procedura przebiegła sprawnie i bez problemów?

Formularz P85

Pamiętaj, aby wszystkie dane, które wpiszesz w tym druku były zgodne ze stanem faktycznym, ponieważ inaczej nie zostanie on przyjęty. Dodatkowo zwróć też uwagę, czy numer konta lub adres do wysyłki czeku jest poprawny. Inaczej nawet jeżeli zwrot zostanie szybko przyznany, nie otrzymasz pieniędzy, ponieważ wrócą one do nadawcy i dopiero po jakimś czasie urzędnicy skontaktują się z Tobą w celu wyjaśnienia nieprawidłowości.

Poza tym, jeśli chodzi o formularz P85, to istotne jest, aby wypełnić go w języku angielskim. Dokument uzupełniony po polsku nie będzie uznany za ważny. Nie znasz języka zbyt dobrze? Poproś o pomoc osobę bliską lub tłumacza. Zaoszczędzi Ci to stresu i późniejszych problemów z odczytaniem informacji przez brytyjskich urzędników. Poza tym musisz zadbać o to, aby udzielić odpowiedzi na każde pytanie. W innym wypadku będziesz musiał dodatkowo uzupełnić wniosek i proces potrwa dłużej.

Druk P45

Formularz P58 to niejedyny dokument, który musisz wysłać do urzędu. Warto także załączyć wspomniany już wcześniej druk P45 (lub druki, jeśli pracowałeś u kilku osób). Powinieneś otrzymać go od pracodawcy po rozwiązaniu umowy. Oczywiście przesłany druk wróci do Ciebie, ale dopiero po zakończeniu procesu przyznawania zwrotu podatku. Nie ma możliwości, aby osoba, która Cię zatrudniła, odmówiła Ci wydania takiego dokumentu.

Co jednak zrobić, jeśli nie przekaże Ci go ona z jakiegoś powodu? Możesz wnioskować o zwrot podatku na podstawie informacji przekazywanej pracownikowi na bieżąco wraz z wypłatą wynagrodzenia. Sprawa nie jest więc przegrana, ale to rozwiązanie ma jeden minus. Procedura zwrotu podatku może wydłużyć się nawet do kilku miesięcy.

Komu przysługuje zwrot podatku z UK

W Anglii zwrot podatku przysługuje każdej osobie legalnie zatrudnionej. Musisz jednak wiedzieć, że jeśli prowadziłeś w Wielkiej Brytanii działalność i byłeś osobą samozatrudnioną, ubieganie się o zwrot podatku przebiega inaczej. Co prawda, taki zwrot dość rzadko występuje, ponieważ takie osoby same rozliczają podatek dochodowy i zwykle regulują wysokość podatków na bieżąco, ale czasami faktycznie zwrot jest należny.

Żeby jednak móc się o niego ubiegać, musisz być w pełni rozliczony. Pamiętaj, że każdy samozatrudniony w UK ma obowiązek złożyć deklarację podatkową do 31 października w wersji papierowej i do 31 stycznia przez Internet. Na tej podstawie oblicza się ewentualną nadpłatę.

Jak długo czeka się na zwrot podatku w Anglii?

Zastanawiasz się, jak długo czeka się na zwrot podatku w Anglii? Procedura zwrotu podatku w każdym przypadku trwa inaczej, ale zazwyczaj jest to okres od 2 do 4 miesięcy. W przypadku nieprawidłowości w wypełnionych wnioskach czy deklaracjach podatkowych czas ten może się znacząco wydłużyć. Oczywiście zdarza się, że pieniądze wpływają na konto szybciej, jednak lepiej jest uzbroić się w cierpliwość. 

Jak więc widzisz, procedura zwrotu podatku w UK nie jest skomplikowana. Całkowity zwrot podatku z UK nie jest możliwy, jednak jeśli zapłaciliśmy w ciągu ostatnich 4 lat zbyt wysokie podatki, możemy odzyskać swoje pieniądze. Mamy nadzieję, że temat ten nie ma już przed Tobą tajemnic!